Anticiper vos charges et cotisations en tant que Livreur Indépendant
Devenir livreur indépendant nécessite une gestion rigoureuse des charges pour assurer la pérennité de votre activité. Cet article a pour objectif de vous aider à anticiper et gérer efficacement toutes vos charges en tant que livreur indépendant.
Les Cotisations Sociales
Les cotisations sociales sont l'une des principales charges que vous aurez à gérer en tant que livreur indépendant. Elles couvrent notamment l'assurance maladie, la retraite, et la CSG/CRDS. En 2024, elles sont de 21.2%
- Déclaration des revenus : Vous devez déclarer vos revenus sur le site autoentrepreneur.urssaf.fr, de manière mensuelle ou trimestrielle, selon votre choix. Les revenus doivent être déclarés dans la case "Chiffre d’affaires des prestations de services commerciales ou artisanales", en incluant les revenus de toutes les plateformes. Pour en savoir plus, lisez notre article Tout savoir sur le statut Micro-Entrepreneur pour les Livreurs Indépendants
- Paiement des cotisations : Après déclaration, le montant des cotisations sociales est calculé automatiquement en fonction de votre statut. Si vous bénéficiez de l'ACRE, ce taux peut être réduit. Respecter les échéances est crucial pour éviter des pénalités.
Rappel : Les cotisations sociales ne sont pas des charges, elles vous assurent une retraite et vous protègent en cas d'accident ou de maladie professionnelle.
La Cotisation Foncière des Entreprises (CFE)
La Cotisation Foncière des Entreprises (CFE) est une taxe locale que toutes les entreprises doivent payer, y compris les micro-entrepreneurs.
La CFE doit être réglée chaque année en décembre. Elle est calculée en fonction de la valeur locative des biens immobiliers utilisés pour l'activité, mais pour un livreur indépendant, cela peut être forfaitaire. Préparez-vous à cette charge dès votre première année pour éviter les surprises, même si vous en êtes exonérés
Les Impôts sur le Revenu
En tant que micro-entrepreneur, vos revenus sont soumis à l'impôt sur le revenu.
- Abattement forfaitaire : Vous bénéficiez d'un abattement de 50% pour les prestations de services, ce qui réduit la base imposable. Par exemple, pour un chiffre d'affaires de 20 000 €, vous serez imposé sur seulement 10 000 €.
- Versement libératoire : Il est possible d'opter pour le versement libératoire, qui permet de payer votre impôt en même temps que vos cotisations sociales. Ce taux fixe de 1,7% du chiffre d'affaires simplifie la gestion, mais n'est conseillé que dans certains cas.
Achat et Amortissement du Matériel
Investir dans du matériel est essentiel pour exercer votre activité de livreur indépendant.
- Achat de matériel : Cela inclut votre véhicule (vélo, scooter ou voiture), les équipements de sécurité, les sacs de livraison, et les outils numériques comme un smartphone, un chargeur et une batterie portable.
- Amortissement : Ces achats doivent être amortis sur plusieurs années. Par exemple, un vélo peut être amorti sur 3 à 5 ans, tandis que les accessoires comme les sacs de livraison ou un smartphone peuvent être amortis sur 1 à 2 ans.
- Assurance du véhicule : Pensez à inclure les coûts récurrents de l'assurance de votre véhicule, essentielle pour vous protéger en cas d'accident ou de dommages.
- Carburant : N'oubliez pas de prévoir les dépenses régulières en carburant ou en électricité pour les véhicules électriques, ainsi que l'entretien courant nécessaire au bon fonctionnement de votre véhicule.
Assurance Responsabilité Civile Professionnelle (RC Pro)
Souscrire à une assurance RC Pro n'est pas seulement recommandé, c'est une obligation pour tous les livreurs indépendants.
Cette assurance est cruciale car elle vous protège contre les dommages que vous pourriez causer à des tiers dans le cadre de votre activité professionnelle.
En cas d'accident ou d'incident survenu pendant vos livraisons, votre responsabilité civile personnelle ne couvrira pas les dommages, car vous serez considéré comme étant en activité professionnelle.
Sans une assurance RC Pro, vous pourriez être tenu personnellement responsable des coûts, ce qui pourrait vous exposer à des dettes importantes et durables. Ne prenez pas ce risque : une erreur d'inattention pourrait avoir des conséquences financières lourdes que vous pourriez devoir assumer toute votre vie.
Assurance Maladie
En tant que micro-entrepreneur, vous cotisez à l'URSSAF, ce qui vous donne droit à une protection sociale de base. Cela inclut l'assurance maladie, la maternité, l'invalidité, et le décès. En cas d'accident ou d'arrêt maladie, cette couverture vous protège en vous permettant de percevoir des indemnités journalières pour compenser la perte de revenus pendant votre période d'inactivité.
Si vous êtes en arrêt maladie, vous pouvez bénéficier d'indemnités journalières après un délai de carence de 3 jours.
Ces indemnités sont calculées en fonction de vos revenus des trois dernières années et sont versées tous les 14 jours en moyenne. Pour plus de détails sur le fonctionnement des indemnités journalières, consultez l'article complet sur le site de l'Assurance Maladie ici.
Compte Bancaire Dédié
Il est obligatoire d'ouvrir un compte bancaire dédié si votre chiffre d'affaires dépasse 5 000 € par an, et même avant si vous souhaitez travaillez avec les plateformes qui règlent par virement bancaire.
Un compte bancaire dédié facilite la gestion de vos finances professionnelles, vous aide à suivre vos revenus et vos dépenses, et simplifie votre comptabilité.
Logiciels de Comptabilité
Investir dans un logiciel de comptabilité peut grandement faciliter la gestion de votre activité, surtout si vous travaillez en direct avec des clients. Si vous travaillez uniquement via des plateformes, un tableur de suivi peut également être très utile pour organiser vos finances.
Ces outils vous permettent de suivre vos factures, vos paiements, et de préparer vos déclarations fiscales. Ils sont particulièrement précieux pour anticiper les échéances fiscales et gérer vos cotisations sociales de manière efficace.
Autres Charges à Prendre en Compte
Il est important de prévoir d'autres frais qui peuvent s'ajouter à vos dépenses régulières :
- Entretien du matériel : Le maintien en bon état de votre véhicule et de vos équipements est essentiel pour assurer la continuité de votre activité. Il est conseillé de prévoir un budget annuel dédié aux réparations et à l'entretien, afin de ne pas être pris au dépourvu en cas de panne ou de remplacement nécessaire.
- Frais divers : Vous devrez également prévoir une enveloppe pour couvrir les fournitures nécessaires à votre activité, comme les consommables pour votre véhicule, ainsi que les coûts de communication, tels que votre forfait mobile. Ces frais peuvent sembler mineurs, mais ils s'accumulent et doivent être inclus dans votre budget annuel pour éviter les surprises.
Estimation des dépenses
Les coûts peuvent varier considérablement en fonction de la ville où vous exercez, du type de véhicule que vous choisissez, de votre chiffre d'affaires attendu, et d'autres facteurs spécifiques à votre situation.
Estimation d'investissement initial
| Type d'Achat | Coût Estimé (€) |
|---|---|
| Vélo Électrique | 1100€ |
| Sac à Dos | 60€ |
| Sac Isotherme | 80€ |
| Porte-Bagage | 40€ |
| Smartphone | 200€ |
| TOTAL | 1480€ |
Estimation des Charges Annuelles pour un Livreur
Chiffre d'affaires estimé : 22000€
| Type de Charge | Estimation Annuelle (€) |
|---|---|
| Cotisations Sociales | 4840€ |
| CFE (Cotisation Foncière des Entreprises) | 300€ |
| Assurance RC Pro | 150€ |
| Entretien du Matériel | 500€ |
| Carburant | 1200€ |
| TOTAL | 6990€ |
